经济合作与发展组织（OECD）日前列出一份存在税务风险漏洞的投资移民项目名单，颇受中国富豪青睐的马耳他投资移民项目赫然在列。与此同时，欧盟委员会正在审议如何加强管理成员国变卖公民身份和居留权的移民项目。
2017年5月7日在北京举行的投资移民展会
经合组织对全球100多个投资移民项目进行分析后，认定21个国家和地区的36个项目对该组织推行的一个防止海外避税的税务申报系统构成高风险，其中包括欧洲国家马耳他、摩纳哥和塞浦路斯的5个项目。
另外，马来西亚的“第二家园”签证项目也进入了这份名单。
在经合组织推行的“共同申报准则”（Common Reporting Standard，简称CRS）报税系统下，参与国应共享纳税人的金融信息，目的是防止纳税人通过离岸账户避税。中国大陆和香港都承认这一金融信息交换标准。
经合组织说，投资移民项目一旦被滥用，可能导致CRS系统中出现不准确、不完全的税务申报。经合组织解释说，一个经营投资移民项目的国家如果为纳税人的离岸金融账户提供低于10%的个人所得税税率、却不要求纳税人在该辖区长期（至少90天）居住，这类项目便会对CRS系统的完整性和可靠度构成风险。
英国《卫报》说，欧盟成员国马耳他的投资移民项目此次被点名尤其引人关注，因为通过这一项目买到马耳他国籍的参与者可以在任何欧盟国家居住和工作。报道说，自2014年以来，马耳他向700多名外国人“售卖”了国籍，这些人大多数是来自俄罗斯、前独联体国家、中东以及中国的富豪。
欧洲政界、执法部门和情报部门担忧，这些移民项目为罪犯和规避制裁的可疑人员提供了后门。
“透明国际”（Transparency International）和“全球目击者”（Global Witness）上星期联合发表的一份报告指出，在过去十年中，欧盟成员国通过名目繁多的“黄金护照”、“黄金签证”计划增加了6000多名新公民和将近10万名新居民，西班牙、匈牙利、拉脱维亚、葡萄牙和英国为外国投资者提供了的签证数量最多，其次是希腊、塞浦路斯和马耳他。
透明国际组织的一名责任人在一份声明中说，一些投资移民机制“管理不善”，让一些腐败的个人不受阻碍地在整个欧盟工作和旅行，对欧盟的整体安全构成损害。
欧盟的行政机关欧盟委员会计划在今年年底对成员国如何管理有关投资移民项目提出一套指导意见报告。欧盟移民事务专员阿夫拉莫普洛斯（Dimitris Avramopoulos）说，这份报告将涉及如何对申请者进行“必要的背景调查”。
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