中证监会发布境外上市制度 不可损害国家利益

中国证监会17日发布《境内企业境外发行证券及上市管理试行办法》，明确赴境外发行上市的中国境内企业“不可泄露国家秘密”，必须切实履行维护国家安全义务，“不可损害国家利益”。对于以协议控制（VIE）架构企业境外上市，备案管理将坚持市场化、法治化原则，加强监管协同。

新规定将于下月底实施。中国证监会与香港证监会17日还签订监管合作备忘录，进一步加强中国境内企业到香港上市相关事项监管合作，明确在发行上市、跨境执法合作、中介机构监管、信息交换等领域相关监管合作安排和程序。签署备忘录将便利两地证监会履行各自监管职责，共同打击跨境违法违规行为，保护投资者合法权益，确保两地市场平稳健康发展。

中国证监会在官网上的文件及答记者问指出，已在境外发行上市的企业，将视为存量企业，不要求立即备案，后续如涉及再融资等事项，按要求备案。对于已获境外监管机构或境外证券交易所同意，但未完成间接境外发行上市的境内企业，给予6个月过渡期。

管理试行办法又指出，在现有制度规则明确涉及安全审查、行业监管前置程序的情况，企业才需要在申请备案时提交相应监管文件。