小心!7月1日起"恭喜"你成为双重税务居民

2017年5月19号中国国税总局，财政部，央行，银监会，证监会，保监会共6大国级部委联合对外发布一条新政：《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》

这条新政，与2014年就已签好的2份文件《多边税收征管互助公约》和《多边金融账户信息自动交换协议》息息相关。

 现在3份合在一起对留学生，海外华侨影响极大！

新政出台前

 国内父母给你打钱。不管一次汇款多少，顶多就是国外这边的银行问一下，最多最多要求你出示一下父母的收入证明

新政出台后

你父母给你汇的每一笔钱，国外银行都必须（强制）将汇款信息直接传递给中国的相关税务部门

 后续的事情，就可能不太一样了...

 对海外华侨

华侨，指的是有中国国籍，但在国外长期居住的中国同胞

 国外居留卡 + 中国护照

 这部分人可能最惨，因为有很大的可能性。会被政策判定为：同时是两个国家的“税务居民”

即：双重税务居民

按政策：

双重税务居民将必须向两个国家都开放银行账目，变成完全的“透明人”

举个例子：

我是中国人，祖籍浙江。15年前到西班牙打拼，如今拿着西班牙长期居留+中国护照

在国内买了些产业，也专门有个小公司，做资金调度

新政出台之前

西班牙政府是拿不到我在中国的资产情况的

新政出台之后

我在国内的银行账户资金流动将自动发给西班牙税务局...

 西班牙税务局就可能跑来问我了：

 哎呀，我们看到你中国账户多了20w人民币呀

1.钱是从西班牙带回去的吗？

2.是合法出境吗？

3.这些钱在西班牙合法交税了吗？

4.发票能不能给我看下？......

 同时，我在西班牙的一切银行账目，也将自动传递给中国税务局

每一笔银行账目，都将彻底无从“隐藏”

“我”名下的所有公司账目，也一样！

这里面还隐藏着另外一个巨大的风险

以意大利为例

意大利是要求：所有意大利税务居民申报自己的海外资产，并依法报税的

举个例子

你是意大利居留+中国护照

你在国内刚卖掉一套房子，比如卖了1000w人民币吧

那你国内的银行账户就多了1000w

新政之前

意大利政府根本查不到这1000w

新政之后

你中国银行账户多出1000w这个事儿，将自动报给意大利税务局

意大利税务局会马上核查你的海外资产申报情况

如果你自己申报了这1000w的海外资产，并依法纳税了。

ok，没有问题

但是，如果你没申报，也没纳税

那对不起，就要启动法律程序了

冻结你在中国境内的这1000w资金

调查取证，然后罚！

罚多少？

据说，据说一般的罚款金额是比瞒报的财产金额要高的...

什么意思？

就是，查到你国内账上有1000w瞒报。罚款开出来可能是1200w，你1000w全没了，还倒欠意大利税务局200w

 《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》

 7月1号，开始执行

 2018年9月，中国将首次对外交换信息