远超《华尔街之狼》洗钱案 FinCEN文件的关键点

涉及共计2万亿美元转账的外泄文件披露，一些世界最大的银行曾允许犯罪者将赃款转往世界各地。

文件还显示，俄罗斯寡头曾利用这些银行躲避原本用来阻止他们将钱转向西方的制裁措施。

过去五年当中，多次出现外泄文件披露秘密交易、洗钱和金融犯罪，这是当中最新的一次。

FinCEN文件是什么？

美国金融犯罪执法网文件（The FinCEN Files）有超过2500份文档，当中大多数是各家银行在2000至2017年间发送给美国当局的文件。银行以此来表达它们对客户行为的担忧。

这些文件是国际银行体系当中其中一些最严格保密的资料。

银行用它们来报告可疑行为，但这些资料不是任何不当行为或者犯罪的证据。

文件被泄露给了Buzzfeed新闻网站，并共享给了一个全球调查记者的团体，进而被分发给了88个国家里的108个新闻机构，当中包括BBC《广角镜》（Panorama）栏目。

数以百计的记者一直在仔细查阅这些厚重而技术性很高的文件，这里面记载的是一些银行不会愿意让公众知道的活动。

两个你需要知道的简写

“FinCEN”是“US Financial Crimes Enforcement Network（美国金融犯罪执法网）”的英文缩写。这是美国财政部里那些专门打击金融犯罪的人。用美元进行的转账若引起担忧，就要报告给FinCEN，即使转账可能发生在美国境外。

可疑活动报告（Suspicious activity report），简称SAR，则是表达这种担忧的一种纪录方式。银行如果担心它的客户可能从事不当活动，银行就必须填报这些报告。报告会被发送至有关当局。

可疑活动报告（Suspicious activity report）样本，简称SAR

此事件为什么如此重要？

如果你有计划从一个犯罪团队那里获得金钱利益，那么最重要的事情之一就是要有地方洗钱。

洗钱就是将赃款——比如贩毒或者腐败所得的钱款——存放到一个受认可的银行帐户里，使它不会与犯罪相关联。

如果你是一个俄罗斯寡头，西方国家已经通过制裁阻止将钱转西方，这样你也是需要做同样的操作。

银行本应该确保自己不帮助客户洗钱，或者以非法的方式将钱转移。

法律上，他们必须知道他们的客户是谁——提交可疑活动报告之后，又继续从客户那里接收赃款同时等候执法部门处理问题，这是不足够的。如果他们有犯罪活动的证据，他们应该停止转移资金。

国际调查记者同盟（Consortium of Investigative Journalists，简称ICIJ）成员弗格斯·席尔（Fergus Shiel）表示，“FinCEN文件”是一次“深入洞察，看看银行对于全球各地大量流通的不干净的钱”。

他还说，文件也凸显出当中涉及的巨额金钱。FinCEN文件里的文档，覆盖了大约2万亿美元的转账，而这只是在这段时间里提交上去的可疑活动报告当中涉及金额的很小一部分。

披露了什么？

1. 汇丰银行（HSBC）即使是在从美国调查人员那里得知项目是诈骗之后，仍然允许诈骗者将数以百万美元计的赃款转向世界各地。

2. 摩根大通（JP Morgan）在不知道户主是谁的情况下，允许一家企业通过伦敦一个帐户转移超过10亿美元。该银行后来发现，该公司可能被一个美国联邦调查局（FBI）通缉名单前十名内的人所拥有。

3. 有证据指俄罗斯总统普京其中一个最紧密的合作者曾经利用伦敦巴克莱银行（Barclays）来躲避原本用来阻止他转钱去西方的制裁措施。其中的现金被用来购买艺术品。

4. 一名向英国执政的保守党捐款170万英镑的女性，其丈夫受到了一名与普京总统有密切关系的俄罗斯寡头秘密资助。

5. 英国被美国金融犯罪执法网的情报部门称作一个“较高风险的司法管辖区”，被认为与塞浦路斯不相上下。这是因为英国注册公司在可疑活动报告中出现的次数。在FinCEN文件中有超过3000家英国公司被点名——比任何其他国家都多。

6. 阿联酋中央银行收到警告指一家当地公司在帮助伊朗逃避制裁，而阿联酋央行却未就此作行动。

7. 德意志银行为洗钱者转移有组织犯罪、恐怖分子和贩毒者的赃款。

8. 在约旦阿拉伯银行有帐户曾被用于资助恐怖主义之后，渣打银行仍然为该银行转移现金超过10年。

这次外泄有什么不同？

近年有过多次大规模外泄金融信息的事件，包括以下：

2017年的“天堂文件”——来自离岸法律服务提供者毅柏律师事务所（Appleby）以及企业服务提供商Estera的大量外泄文件。两家公司在毅柏的名下工作，直到Estera在2016年独立出来。文件披露多名政客、明星和商界领袖的离岸金融交易

2016年的“巴拿马文件”——莫萨克·冯赛卡律师事务所（Mossack Fonseca）的外泄文档披露，富人如何通过离岸的税务制度令自己获利。

2015年的瑞士解密（Swiss Leaks）——汇丰银行的瑞士私人银行外泄的文件显示，它如果利用该国的银行保密法律来帮助客户避税。

2014年的“卢森堡税务外泄”（LuxLeaks）——来自普华永道（PricewaterhouseCoopers）的文件显示，大企业在利用与卢森堡的税务协议来减少它们要缴纳的税款。

金融犯罪执法网的文件与上述事件不一样，是因为这次不是来自一两家公司的文件——而是来自多家银行。

文件重点显示了一系列涉及企业和个人的潜在可疑活动，也提出了问题：发现这些活动的银行为什么没有就这些状况采取行动。

美国金融犯罪执法网称，这次文件外泄可能会影响美国国家安全，影响调查，并对发送报告的机构和个人带来人身安全威胁。

但是，上周，金融犯罪执法网宣布议案，将大规模改革其反洗钱的程序。

英国亦同样出台计划，改革其企业信息名录，以压制诈骗和洗钱。