想增加退休收入？7项社安福利策略常被忽略

　　在美国，社安福利看似制度单纯，实际上却暗藏不少容易被忽略的细节与例外规定。多数民众熟知提早申请会降低每月给付、延后申请则能提高金额，但在这些基本概念之外，仍有多项制度设计，可能大幅影响退休后一生可领取的总福利。

　　新闻平台AOL报道指出，其中一项常被忽略的机制是“反悔条款”。若民众提早申请社安福利后改变主意，在福利核准后12个月内，可向社会安全局申请撤回原申请，并全数退还已领取的福利款项，包括支付给眷属的金额。完成撤回后，申请人可在日后重新申请，以较高的月领金额开始领取。不过，此选项一生仅能使用一次，需审慎评估。若已超过12个月，但达到全额退休年龄，仍可选择暂停领取福利，在不需退还款项的情况下，让金额持续累积，最晚可至70岁。

　　婚姻状态同样是影响福利的重要因素。已婚或离婚人士，可能有资格依配偶或前配偶的工作纪录申请福利，最高可达对方全额退休福利的50%。离婚者须符合婚姻至少10年、目前未再婚，且前配偶具备申请资格等条件。在部分情况下，申请人甚至可先领配偶福利，同时让自身福利继续累积。随著相关立法生效，过去对政府退休人员不利的“政府退休金抵减条款”已被取消，部分人可能重新符合资格，甚至可追溯补发。

　　对于退伍军人而言，过去的军旅年资也可能转化为额外福利。1957年至2001年间的现役军人，其服役纪录通常会转换为额外的社安计薪收入，进而提高退休福利；更早期服役者，在特定条件下也可能符合相关给付。不过，这些资料未必都已完整登录，退伍军人仍应主动检视个人收入纪录。

　　社安制度的设计，也涵盖家庭成员的保障。符合条件的身心障碍成年子女、未成年或仍在就学的子女，甚至在特定情况下由祖父母扶养的孙子女，都可能依照申请人的工作纪录领取福利。

　　在税务层面，福利开始领取的时间点亦可能影响整体负担。由于社安福利是以实际收到款项的年度计税，若在年底开始领取，可能使收入集中于同一税年，导致税级上升或影响医疗保费；改于隔年初开始，则可能有助于分散收入、降低整体税负。

　　此外，社会安全局每年处理庞大资料，收入纪录出现错误并非罕见。若未及时更正，可能永久影响退休福利金额。民众可定期检视个人帐户内容，确认收入、年资与个人资料是否正确；即便收到溢领通知，也可依法提出申诉、申请豁免或协商还款。

　　对曾在美国与海外工作的人士而言，美国与多国签署的年资合并协定，亦可能成为取得资格的关键。即使美国工作年资未达门槛，合并后仍可能符合申请资格。

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